Le guide complet pour comprendre vos obligations fiscales en tant que résident en Espagne : IRPF, impôts locaux, convention fiscale et optimisation.
Les fondamentaux à connaître pour bien gérer votre fiscalité en Espagne.
Vous êtes résident fiscal si vous passez plus de 183 jours par an en Espagne.
Impôt sur le revenu des personnes physiques, applicable à tous les résidents.
IBI (taxe foncière), impôt sur les véhicules, taxes municipales.
La convention France-Espagne évite la double imposition.
Selon la région et le montant du patrimoine.
Des stratégies légales pour réduire vos impôts.
Les trois principaux impôts pour les résidents en Espagne.
Impôt progressif de 19% à 47% selon les revenus et la région. Déclaration annuelle obligatoire pour tous les résidents.
Impôt annuel sur le patrimoine net (immobilier, placements, etc.). Taux de 0,2% à 3,5% selon la région.
IBI (taxe foncière), taxes sur les véhicules, taxes sur les ordures ménagères.
Les principales différences fiscales entre les deux statuts.
| Critère | Résident | Non-résident |
|---|---|---|
| Impôt sur le revenu | IRPF (19-47%) | IRNR (19-24%) |
| Déclaration | Annuelle (tous les revenus) | Trimestrielle (revenus en Espagne) |
| Impôt sur le patrimoine | Oui (selon région) | Non |
| Déductions | Oui (frais, famille, logement) | Limité |
| Convention fiscale | Applicable | Applicable |
| Impôts locaux | Oui | Oui (sur les biens) |
Les taxes municipales à payer en tant que résident.
Taxe foncière annuelle, calculée sur la valeur cadastrale du bien. Taux variable selon la commune (0,4% à 1,1%).
Taxe annuelle sur les véhicules, calculée en fonction de la puissance fiscale.
Taxe municipale pour la collecte et le traitement des déchets.
La convention fiscale entre la France et l'Espagne permet d'éviter la double imposition sur les revenus et le patrimoine.
Vous ne payez pas deux fois les mêmes impôts sur vos revenus ou votre patrimoine.
Les démarches sont simplifiées pour les résidents français en Espagne.
La convention protège les contribuables contre les abus fiscaux.
Des stratégies légales pour réduire votre fiscalité en Espagne.
Les frais liés à votre activité professionnelle sont déductibles.
Les intérêts d'emprunt et les frais de location sont déductibles.
Évitez la double imposition en déclarant vos revenus correctement.
Anticipez la transmission de votre patrimoine pour réduire les droits.
Un fiscaliste vous aide à optimiser votre situation.
Les réponses aux questions que vous vous posez sur la fiscalité du résident en Espagne.
L'IRPF est l'impôt sur le revenu des personnes physiques en Espagne. Il est progressif de 19% à 47% selon les revenus et la région.
L'IBI est la taxe foncière espagnole, payée annuellement par les propriétaires de biens immobiliers.
Vous êtes résident fiscal en Espagne si vous y séjournez plus de 183 jours par an.
Oui, la convention fiscale entre la France et l'Espagne permet d'éviter la double imposition sur les revenus et le patrimoine.
Des stratégies comme la déduction des frais professionnels, l'optimisation du logement et la planification successorale permettent de réduire vos impôts.
La déclaration d'impôt sur le revenu (IRPF) se fait généralement entre avril et juin de chaque année.
Nos experts en fiscalité espagnole vous accompagnent pour optimiser votre situation de résident.